Вопросы и ответы к экзамену серии 6.0

Код вопроса: 8.1.1.6
Рассчитайте для интервального паевого фонда максимально возможную величину вознаграждения управляющей компании, специализированного депозитария, лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев, оценщика и аудитора, выплачиваемого за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, если по результатам последней оценки:
Финансовые вложения по оценочной стоимости: 48 000 тыс. руб.
Резервы предстоящих расходов и платежей: 900 тыс. руб.
Расчеты с кредиторами: 1 200 тыс. руб.
Расчеты с дебиторами: 1 500 тыс. руб.
Денежные средства: 15 000 тыс. руб.
Ответы:
А. 17333руб.
В. 17096руб.
С. 6 240 000 руб.
D. 520 000 руб.

Стоимость чистых активов (СЧА) фонда = 48 000 000 - 900 000 - 1 200 000 + 1 500 000 + 15 000 000 = 62 400 000 руб.

Далее см. п.1 ст. 41 з-на Об инвестиционных фондах:

1. Вознаграждения управляющей компании, специализированного депозитария, лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев, оценщика и аудитора выплачиваются за счет имущества акционерного инвестиционного фонда и имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и их сумма не должна превышать 10 процентов среднегодовой стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда и чистых активов паевого инвестиционного фонда. Порядок расчета среднегодовой стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда и чистых активов паевого инвестиционного фонда определяется федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

То есть максимальная величина вознаграждения за год не должна превышать 10% * 62 400 000 = 6 240 000 руб.


Так как расчет вознаграждения происходит на последний день каждого месяца (а не раз в год), то общий размер вознаграждения еще нужно разделить на 12:

6 240 000 / 12 = 520 000 руб.

Serg, в старых вопросах есть вот такая задача

Размер резерва на выплату вознаграждения управляющей компании составляет 1,5%, размер резерва на прочие расходы составляет 3%. Рассчитайте для интервального паевого фонда сумму резерва на выплату вознаграждения управляющей компании и резерва на прочие расходы, если по результатам последней оценки:
Финансовые вложения по оценочной стоимости: 50 000 тыс. руб.
Резервы предстоящих расходов и платежей: 1 300 тыс. руб.
Расчеты с кредиторами: 5 200 тыс. руб.
Расчеты с дебиторами: 4 600 тыс. руб.
Денежные средства: 25 400 тыс. руб.
Ответы:
А. Резерв на выплату вознаграждения УК -3 062 руб., на прочие расходы - 6 125 руб.
В. Резерв на выплату вознаграждения УК -3 021 руб., на прочие расходы - 6 041 руб.
С. Резерв на выплату вознаграждения УК -91 875 руб., на прочие расходы - 183 750 руб.

Как ее решить?
Спасибо

Здравствуйте, мне прислали вспомогательные материалы для подготовки 6.0 в 2009 г. Мне кажется, что в вопросах нашла ошибку. С кем это можно обсудить?

вопрос 6.1.5 у Вас ответ В, мне кажется ответ Д, закон 20/пс, статья 1, пункт 1.5. В "Гаранте" отмечено, что этот закон уже не действует, но я ходила на курсы, нам преподаватель в законе отметила именно утверждение "не менее 5-ти знаков после запятой".
Вот.